开云全站关于审计整改结果情况的公告

2023-05-21 00:42:21　　点击量：

　　海盐县审计局于2022年9月对海盐县南北湖旅游投资集团有限公司2019至2021年度财务收支情况进行了审计，出具了盐审报〔2023〕1号）文件，审计报告中反映的问题，我们进行了积极整改。根据《浙江省审计条例》第三十九条第二款规定，现将审计整改结果公告如下：

　　审计发现的问题主要反映在4个方面，共18个具体问题，其中：明确要求立行立改问题8个（2023年3月20日前完成），分阶段整改问题9个，持续整改问题1个。截止2023年3月 20日，已整改到位10个，未完全整改到位8个，建立健全规章制度3项；应整改问题金额137.82万元，已整改金额137.93万元，问题金额整改率为100.08%，其他问题已制订具体整改措施，明确整改时限。现将整改情况报告如下：

　　整改落实情况：针对“对外收购的房产逾期未交付”事项进行了分阶段整改，拟定整改方案，明确整改时限。目前已完成第一阶段整改，涉及海盐县澉浦新市镇市场管理有限公司收购的“澜山雅苑”一期房产住宅47套于2023年1月5日完成交房，合同违约责任也得到了处理，违约金687771元已确认。

　　整改落实情况：针对“股权收购涉及的资产权属”事项进行了分阶段整改，拟定整改方案，明确整改时限。目前已完成第一阶段的整改，于3月20日前形成汇报材料（盐旅投〔2023〕23号）。

　　整改落实情况：针对“违规使用现金”事项进行了立行立改，在审计期间进行了使用现金情况自查自纠，形成自查报告。在审计整改期间，县旅投集团在内控制度完善上及时修订了《货币资金管理办法》（盐旅投〔2023〕7号），并开展了制度的学习培训。今后，县旅投集团将继续加强财务管理，健全现金长效管理机制。同时将严肃财经纪律，严格现金管理等内容纳入员工业务培训范围。通过政策学习解读、典型案例剖析等方式，进一步提升干部职工特别是领导干部和财务人员的财经法纪意识和财务管理水平，促进单位现金管理更加规范。

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　　整改落实情况：针对“票据使用未形成闭环管理”事项进行立行立改，在审计期间进行了企业收款收据使用情况的自查，并形成自查报告。在审计整改期间，县旅投集团在内控制度完善上及时修订了《票据管理办法》（盐旅投〔2023〕8号），开展了制度学习。后期县旅投集团将继续加强财务管理，严格按照票据管理制度规范使用，健全长效管理机制，同时计划在人员配备上予以加强，充分做到不相容岗位分离；继续开展好定期不定期票据使用情况检查，严肃财经纪律。

　　整改落实情况：针对“房产被侵占未腾退”事项采取持续整改，目前完成了梦都原承租的3处场所关于腾退的诉讼材料，并于2023年3月16日提交至海盐县人民法院；另外正通过当面约谈、电话、微信等方式继续与创意园方沟通协调腾退房屋。

　　整改落实情况：针对“代建费用结算不及时”事项进行了立行立改，已于2023年2月1日整改到位，结算代建费用853628元（含项目竣工财务决算审计费1000元）。

　　整改落实情况：针对“安置小区物业服务费补助方式不尽合理”事项进行立行立改，2022年9月古镇公司将安置小区凤凰佳苑、招宝家园、潮源家园、石帆新村这4个小区打包，通过第三方平台向社会面统一公开招标，于2022年10月25日签订《物业采购合同》，物业补助费从原先每月0.5元/平方下降到0.3元/平方。其他小区待合同到期后也将按照此方式执行。

　　整改落实情况：针对“对外担保未按规定审批”事项进行了立行立改。在审计整改期间县旅投集团多次与上级管理部门沟通补办担保手续事项，但上级管理部门明确表示没有办法补办担保手续。鉴于以上原因，县旅投集团新增了集团《对外担保管理制度》（盐旅投〔2023〕6号），以此来进一步规范担保行为，同时开展了制度学习培训。

　　整改落实情况：针对“往来款长期挂账”事项进行了分阶段整改，拟定整改方案，明确整改时限。在审计整改期间对审计提出往来款形成的原因进行了梳理，涉及与风景区管委会的两笔往来款（110万元、216.82万元），与澉浦镇对接沟通后，县水利投资公司、县旅游投资集团将以上两笔债权转入海盐县南北湖旅游开发建设有限公司，签订债权转让协议；再由澉浦镇财政将以上两笔款项一并转入海盐县南北湖旅游开发建设有限公司。（开建公司收款凭证）2023年2月17日完成与海盐县国有资产经营有限公司往来款清理 ；另外根据往来形成的的相关会议纪要对应收海盐县天宁禅寺200万元、应付海盐县财政局200万元作账务对冲，完成往来款清理。下一步县旅投集团进一步加强往来款日常管理，对长期挂账款项作进一步的梳理并有序清理。

　　整改落实情况：针对“资产未入账”事项采取了分阶段整改，截止到目前已提前完成整改。2023年2月10日前完成景区内原管委会转入资产现状的排摸，形成排摸表；并于2023年2月13日完成了资产入账账务处理。

　　整改落实情况：对“经营权处置未达预期”事项采取了分阶段整改，拟定整改方案，明确整改时限。2023年3月20日前对游船码头步冬明户走访排摸两次，与其沟通协商经营权回收事宜以及完成码头工作人员、游船及相关附属设施等初步摸底工作（详见附件）

　　整改落实情况：针对“建设项目进展缓慢”事项进行了立行立改，针对“2021年县发改部门下达的镇级投资项目建设计划中，涉及县旅投集团新开工项目10个，年度计划投资23332万元，实际完成投资12720万元，投资完成率54.5％，其中3个项目未开工”，集团班子高度重视，成立工程条线分管领导为责任领导，古镇公司为责任部门的工作专班，明确责任人，倒排计划，加快项目推进，在上级部门支持和多方努力下，南北湖风景区山地绿道二期工程2022年2月25日开工，2022年12月20 日完工，完成投资额5500万元；南北湖风景区山上道路改造工程完成招标， 2022年11月30日开工建设，完成投资额1440万元；万苍山文化区建设工程因县里建设计划调整，项目暂缓实施。

　　“施工履约保函、工期违约处理情况进行全面梳理”。对于南北湖明星亭、馨谷亭等景观维修工程工期违约金及时进行收缴，对相关施工单位负责人监理单位负责人进行约谈，对建设单位项目负责人进行了谈话；同时举一反三，在工程条线会议作了动员，对在建的10个项目进行施工履约保函、工期违约情况进行全面排查梳理，未发现问题。下一步将完善项目管理，试行《澉浦镇关于进一步加强建设工程项目管理实施方案》，实施建管分离体系，加强工程建设管理。

　　整改落实情况：针对“项目投资未按规定报批”采取了分阶段整改，拟定整改方案，明确整改时限。2023年3月20日前应由县发改部门审批的北湖沿线个项目，审批资料重新梳理，批复完成补交，应由澉浦镇人民政府审批北湖天然气管线个项目完成补办手续（见附件）；项目审批手续不全涉及的澉浦镇飏山小区联排安置房项目，2月13日向县发改局进行初步设计和项目概算补办报批手续申请（见附件）

　　整改落实情况：针对“工程变更未按规定办理审批或备案手续”事项进行了分阶段整改，拟定整改方案，明确整改时限。目前已完成白云阁区域维修工程、换乘中心厕所改造项目、澉浦镇中小企业两创中心标准厂房建设项目室外景观工程3个施工标段，涉及变更联系单4份相关变更澉浦镇级的备案手续。同时在2023年2月10日邀请发改局项目投资科有关领导，组织全体员工对《关于印发海盐县政府投资项目变更管理实施办法的通知》（盐政办发〔2022〕37号）有关文件规定培训，熟悉操作细则，规范变更手续；

　　整改落实情况：针对“办理竣工财务决算不规范”事项进行了分阶段整改，截止到目前已提前完成整改。在审计整改期间县旅投集团积极与上级管理部门对接概算调整事项，上级管理部门表示完工项目调概复杂困难，建议调整财务竣工决算后上报澉浦镇人民政府重新批复，3月16日澉浦镇人民政府完成批复（〔2023〕27号），同时进行了账务调整。今后，县旅投集团将严格按照《海盐县人民政府办公室关于印发海盐县基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法的通知》盐政办发〔2018〕101号有关规定办理竣工财务决算。

　　整改措施：针对“竣工验收计划未完成”事项进行了分阶段整改 ，拟定整改方案，明确整改时限。在审计整改期间县旅投集团主动跟人防和财政局对接南北湖人口疏散（避难）基地指挥保障中心项目整改事项，明确修改意见，委托第三方完善财务竣工决算初稿并上报县财政审查，3月17日向发改递交组织竣工验收申请（见附件），请发改安排竣工验收。

　　整改落实情况：针对“公司法人治理结构有待完善”事项进行了立行立改，经征求县国资办意见，并向澉浦镇作了汇报，3月7日集团召开了董事会会议，会议决议增补集团职工董事1人，增补集团外派监事2人，上述事项于3月17日以《海盐县国有企业重大事项审批表》报澉浦镇、县国资办审批同意。

　　整改落实情况：针对“物业使用和费用列支有待理顺”事项进行了立行立改，与澉浦镇人民政府、澉浦镇澉川社区居委会租用旅投房屋的有偿租赁协议已经签订，已按合同约定开具租金发票2197334元，同时收取合同履约保证70000元。额外承担物业费和租金525678.31元，已经收回，今后将不再承担此类费用。

　　针对审计发现的问题，特别是还未整改到位的问题，我们下一步将继续采取有力措施，扎实推进整改落实。